預算機關
金門縣政府
承辦單位
財政處-菸酒管理科
預算金額
4,155,000 元（）
計畫內容
執行菸酒稽查業務，保障合法業者及大眾權益。
預期成果
健全菸酒管理制度，維護市場供需機制。
| 編號 | 科目 | 說明 | 數量 | 單位 | 單價 | 115預算 | 114預算 | 114差異 | 114比例 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 03 | 菸酒業務 | 縣款1,375,000元，收支併列2,780,000元 | 4,155,000 | 3,888,000 | 267,000 | 6.87% | |||
| 1000 | 人事費 | 縣款674,000元，收支併列1,901,000元 | 2,575,000 | 2,482,000 | 93,000 | 3.75% | |||
| 1020 | 約聘僱人員待遇 | 1,870,620 | 1,825,848 | 44,772 | 2.45% | ||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費， 辦理私劣菸品查緝業務3名約 僱人員薪資(收支併列： 1,450,000元，縣配合款： 420,620元)(依財政部114年6月 4日台財庫字第11403684430號 函核定)。 |
3×12 | 人×月 | 51,961 | 1,870,620 | |||||
| 1030 | 獎金 | 233,828 | 228,231 | 5,597 | 2.45% | ||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費， 辦理私劣菸品查緝業務3名約 僱人員年終獎金(收支併列： 180,000元，縣配合款：53,828 元)(依財政部114年6月4日台財 庫字第11403684430號函核 定)。 |
3×1.5 | 人×月 | 51,961 | 233,828 | |||||
| 1035 | 其他給與 | 48,000 | 48,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費， 辦理私劣菸品查緝業務3名約 僱人員休假補助費(收支併 列：32,000元，縣配合款： 16,000元）(依財政部114年6月 4日台財庫字第11403684430號 函核定)。 |
3 | 人 | 16,000 | 48,000 | |||||
| 1040 | 加班費 | 63,430 | 61,321 | 2,109 | 3.44% | ||||
| 菸酒管理及查緝業務加班費(收支併列：0元，縣配合款： 13,000元）(依財政部114年6月 4日台財庫字第11403684430號 函核定)。 |
65 | 時 | 200 | 13,000 | |||||
| 菸酒管理及查緝業務未休假加班費(收支併列：0元，縣配合 款：50,430元）(依財政部114 年6月4日台財庫字第 11403684430號函核定)。 |
1 | 年 | 50,430 | 50,430 | |||||
| 1050 | 退休離職儲金 | 117,000 | 87,600 | 29,400 | 33.56% | ||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費， 辦理私劣菸品查緝業務3名約 僱人員離職提撥金(總核定經 費94,200元-收支併列：69,000 元，縣配合款：25,200元+縣 自籌22,800元=總經費117,000 元)(依財政部114年6月4日台財 庫字第11403684430號函核 定)。 |
3×12 | 人×月 | 2,616 | 94,200 | |||||
| 辦理私劣菸品查緝業務3名約僱人員離職提撥金縣自籌 22,800元(總核定經費94,200元- 收支併列：69,000元，縣配合 款：25,200元+縣自籌22,800 元=總經費117,000元) |
3×12 | 人×月 | 633 | 22,800 | |||||
| 1055 | 保險 | 242,122 | 231,000 | 11,122 | 4.81% | ||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費， 辦理私劣菸品查緝業務3名約 僱人員健保保險補助(收支併 列：65,000元，縣配合款： 29,200元)(依財政部114年6月4 日台財庫字第11403684430號 |
3×12 | 人×月 | 2,616 | 94,200 | |||||
| 函核定)。 | 0 | ||||||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費， 辦理私劣菸品查緝業務3名約 僱人員勞保保險補助(收支併 列：105,000元，縣配合款： 42,600元)(依財政部114年6月4 日台財庫字第11403684430號 函核定)。 |
3×12 | 人×月 | 4,100 | 147,600 | |||||
| 補千元(收支併列：0元，縣配合款：122元+縣自籌200元） (依財政部114年6月4日台財庫 字第11403684430號函核定)。 |
1 | 年 | 322 | 322 | |||||
| 2000 | 業務費 | 縣款701,000元，收支併列879,000元 | 1,580,000 | 1,406,000 | 174,000 | 12.38% | |||
| 2003 | 教育訓練費 | 28,000 | 28,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費， 辦理私劣菸品查緝業務查緝人 員參加訓練課程及研習活動等 差旅費(收支併列：14,000元， 縣配合款：14,000元)(依財政 部114年6月4日台財庫字第 11403684430號函核定)。 |
1 | 年 | 28,000 | 28,000 | |||||
| 2006 | 水電費 | 26,000 | 26,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 山前庫水費(收支併列：0元，縣配合款：700元)(依財政部 114年6月4日台財庫字第 11403684430號函核定)。 |
12 | 月 | 58 | 700 | |||||
| 山前庫電費(收支併列：0元，縣配合款：25,300元)(依財政 部114年6月4日台財庫字第 11403684430號函核定)。 |
12 | 月 | 2,108 | 25,300 | |||||
| 2009 | 通訊費 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 公務手機、電話及郵資費用(收支併列：0元，縣配合款： 40,000元)(依財政部114年6月4 日台財庫字第11403684430號 函核定)。 |
12 | 月 | 3,333 | 40,000 | |||||
| 2027 | 保險費 | 13,000 | 13,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費， 辦理私劣菸品查緝業務私貨倉 |
1 | 年 | 13,000 | 13,000 | |||||
| 庫保險費(收支併列:3,000元 縣 配合款:10,000元)(依財政部114 年6月4日台財庫字第 11403684430號函核定)。 |
0 | ||||||||
| 2033 | 約用人員酬金 | 568,043 | 571,433 | -3,390 | -0.59% | ||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費， 辦理私劣菸品查緝業務1名約 用人員薪資(收支併列:360,000 元，縣配合款:66,540元)(依財 政部114年6月4日台財庫字第 11403684430號函核定)。 |
1×12 | 人×月 | 35,545 | 426,540 | |||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費， 辦理私劣菸品查緝業務1名約 用人員年終獎金(收支併列: 25,000元，縣配合款:28,318元) (依財政部114年6月4日台財庫 字第11403684430號函核定)。 |
1×1.5 | 人×月 | 35,545 | 53,318 | |||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費， 辦理私劣菸品查緝業務1名約 用人員勞工退休金提撥(收支 併列:3,000元，縣配合款: 23,400元)(依財政部114年6月4 日台財庫字第11403684430號 函核定)。 |
1×12 | 人×月 | 2,200 | 26,400 | |||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費， 辦理私劣菸品查緝業務1名約 用人員勞保保險(收支併列: 6,000元 縣配合款:33,000元)(依 財政部114年6月4日台財庫字 第11403684430號函核定)。 |
1×12 | 人×月 | 3,250 | 39,000 | |||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費， 辦理私劣菸品查緝業務1名約 用人員健保保險(收支併列: 3,000元 縣配合款:18,600元)(依 財政部114年6月4日台財庫字 第11403684430號函核定)。 |
1×12 | 人×月 | 1,800 | 21,600 | |||||
| 約用人員1人未休假加班費(收支併列:0元 縣配合款:1,185元) (依財政部114年6月4日台財庫 字第11403684430號函核定)。 |
1 | 年 | 1,185 | 1,185 | |||||
| 2051 | 物品 | 90,000 | 141,000 | -51,000 | -36.17% | ||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費， 辦理私劣菸品查緝業務所需文 具紙張、參考書刊、碳粉匣及 其他耗材或雜支等費用(收支 併列：20,000元，縣配合款： 70,000元)(依財政部114年6月4 日台財庫字第11403684430號 函核定)。 |
1 | 年 | 90,000 | 90,000 | |||||
| 2054 | 一般事務費 | 781,957 | 550,567 | 231,390 | 42.03% | ||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費，辦理私劣菸品查緝業務所需菸酒品查緝檢驗、銷毀、相關單位視察及各項事務雜支費用(收支併列:335,000元，縣配合款:246,957元)(依財政部114年6月4日台財庫字第11403684430號函核定)。 | 1 | 年 | 581,957 | 581,957 | |||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費， 辦理私劣菸品查緝業務所需表 格印製及宣導品製作等宣導費 用(收支併列：100,000元，縣 配合款：100,000元)(依財政部 114年6月4日台財庫字第 11403684430號函核定)。 |
1 | 年 | 200,000 | 200,000 | |||||
| 2069 | 設施及機械設備養護費 | 8,000 | 8,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 印表機、影印機及辦公設備與倉庫維修等費用(收支併列：0 元，縣配合款：8,000元)(依財 政部114年6月4日台財庫字第 11403684430號函核定)。 |
1 | 年 | 8,000 | 8,000 | |||||
| 2072 | 國內旅費 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部補助115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝經費， 辦理私劣菸品查緝業務人員赴 臺出席各項會議之差旅費(收 支併列:10,000元 縣配合款: 10,000元)(依財政部114年6月4 日台財庫字第11403684430號 函核定)。 |
3.076923×1 | 人×次 | 6,500 | 20,000 | |||||
| 2081 | 運費 | 5,000 | 5,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 菸酒品檢驗等相關運輸及裝卸費(收支併列:0元 縣配合款: 5,000元)(依財政部114年6月4 日台財庫字第11403684430號 |
1 | 年 | 5,000 | 5,000 | |||||
| 核定)。 | 0 |