預算機關
財政部國庫署
承辦單位
預算金額
404,491,000 元（）
計畫內容
廣籌歲入財源，支應政務推動；強化庫政管理，健全國庫
及出納制度；精進國庫集中支付業務，確保庫款支付安全
，提升服務品質；強化債務管理，健全各級政府財政；協
助改善地方財政，提升地方財政自主；強化公股管理，維
護國庫權益；強化菸酒市場產銷機制，提升菸酒業務管理
效能；國庫業務資訊應用環境、服務及資通安全之策略規
劃、執行、推動與管理；檢討公益彩券發行管理法制，宣
導公益彩券核心價值。
預期成果
1.廣籌歲入財源支應政務推動。
2.實地訪查國庫經辦行代庫業務及中央機關出納業務，提
升國庫服務效能及落實出納內控機制。
3.辦理中央政府國庫集中支付業務。
(1)嚴密預算管制，確保庫款支付安全。
(2)推動支付管制資料電腦自動化處理機制，以提升支
付作業效能，達節能減碳與文書減量等目標。
(3)精進集中支付作業方式，以提升服務品質，落實政
府電子化政策，確保與提升國庫集中支付安全、效
率、效能及服務。
4.依據公共債務法規，按月監管各級政府舉借狀況，以落
實對公共債務之監督管理。
5.賡續推動定期適量發行公債及國庫券，促進資本市場發
展。並透過債務基金償還中央政府到期債務，以調整債
務結構，平衡代際負擔。
6.提升地方財政適足性及自主性，落實地方財政自我負責
。
7.持續進行公股股權管理業務，以促進公股事業強化公司
治理及風險管理，提升經營績效，增進國庫權益。
8.強化菸酒管理效能，提升國內產製水平。
(1)健全菸酒市場秩序，加強菸酒法令之宣導推廣。
(2)強化菸酒查緝機制，保障合法業者權益。
(3)賡續辦理優質酒類認證制度，維護消費者健康。
(4)執行進口酒類衛生查驗，強化酒品衛生。
9.推動國庫資訊系統現代化，落實資訊安全管理制度，強
化庫政資訊管理功能。
10.促進公益彩券發行管理之合理化，提升公益彩券形象
。
| 編號 | 科目 | 說明 | 數量 | 單位 | 單價 | 112預算 | 111預算 | 111差異 | 111比例 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 07 | 私劣菸品查緝作業 | 本分支計畫係辦理菸品健康福利捐撥供中央( 海洋委員會海巡署、內政部警政署保安警察第 三總隊、財政部關務署及國庫署)及地方查緝 機關辦理私劣菸品查緝相關事宜所需經費，其 內容如下： 1.教育訓練費128千元：培訓緝菸犬人員所需 經費。 2.水電費200千元：分攤緝毒犬培訓中心水電 費。 3.通訊費701千元： (1)辦理菸品稽查等業務，加強與各查緝單 位、法院等相關單位業務聯繫及寄發違 章案件處分書所需之公務電話聯繫、郵 件傳遞及網路通訊等費用665千元。 (2)電話費36千元：0800受方付費全區檢舉 專線電話通話費。 4.資訊服務費10,005千元： (1)硬體設備維護費600千元。(菸品分攤部 分) (2)菸酒暨進口酒類查驗管理查緝資訊系統 維護費5,494千元。(菸品分攤部分) (3)菸酒管理、查緝暨進口酒類查驗系統技 術服務739千元。(菸品分攤部分) (4)菸酒管理系統異地備援服務1,682千元。 (菸品分攤部分) (5)支付大樓軟體授權更新990千元。(菸品 分攤部分) (6)私劣菸品查緝所需數位鑑識軟體更新維 護500千元。 5.其他業務租金2,110千元： (1)查緝私劣菸品所需運送緝菸犬車輛租賃 費用60千元。 (2)偵辦私劣菸品案件所需之事務機器、偵 蒐器材及車輛等租賃費用2,050千元。 6.稅捐及規費18千元：查緝特殊用途車輛所需 牌照稅及燃料費。 7.保險費10千元：查緝特殊用途車輛所需保險 費。 8.兼職費21千元：依據「中央菸酒稽查及取締 督導小組設置要點」及「軍公教人員兼職費 支給表」，支付中央菸酒稽查及取締督導小 組委員6人兼職費。(菸品分攤部分) 9.按日按件計資酬金388千元：辦理菸品辨識 、查緝教育訓練及緝私犬訓練外聘教官等講 師鐘點費。 10.物品4,445千元： (1)辦理私劣菸品查緝業務相關耗材及查緝 相關用品等244千元。 (2)辦理查緝走私菸品所需刑事資料處理、 拍照、蒐證、錄音及錄影等材料及相關 應勤器材費455千元。 (3)辦理私劣菸品查緝業務所需文具、紙張 等費用250千元。 (4)培訓菸品緝私犬所需清潔消毒、訓練等 物品、營養保健品及飼料等費用1,735千 元。 (5)領犬員辦理私劣菸品查緝業務所需工具1 77千元。 (6)辦理入境旅客查緝私菸及查驗貨櫃所需 文具、紙張等費用1,380千元。 (7)油料204千元： <1>查緝特殊用途車輛油料費150千元：按 查緝菸品車輛全年度計需汽油4,800公 升，每公升以31.3元編列。 <2>分攤緝菸犬之運犬車油料費54千元。 11.一般事務費78,981千元： (1)為利菸品查緝業務之推展，透過網路、 平面廣告等方式辦理相關媒體政策及業 務宣導所需製作、託播、刊登等經費800 千元。 (2)推廣私劣菸品查緝業務相關經費90千元 。 (3)舉辦公聽會、座談會、菸品稽查研討及 教育訓練等所需資料印製費、場地費及 雜支等285千元。 (4)偵辦私劣菸品案件情報諮詢及相關工作 費用等540千元。 (5)推廣民眾拒絕購買私劣菸品及加強預防 走私情資來源及布置管道等相關費用100 千元。 (6)培訓菸品緝私犬執行及訓練用特殊服裝 及配備、犬隻健檢醫療、犬舍清潔保全 分攤及推廣緝私犬隻業務等費用2,120千 元。 (7)私劣菸品檢驗、鑑定等費用200千元。 (8)辦理私劣菸品查緝業務基本及異動資料 之建檔及更新、檔案管理、菸品業者清 查作業及駕駛等人力委外所需經費6,143 千元。 (9)中央私劣菸酒查緝督導計畫考核直轄市 及縣(市)政府績效優良予以獎勵所需經 費12,800千元。(菸品分攤部分) (10)辦理私劣菸品查緝所需吊櫃及銷燬處理 費用等652千元。 (11)依據「檢舉或查獲違規菸酒案件獎勵辦 法」規定應核發緝獲菸品之獎勵金55,2 51千元。(查緝機關部分) 12.車輛及辦公器具養護費120千元： (1)本署查緝特殊用途車輛所需養護費用60 千元。 (2)分攤關務署查緝特殊用途車輛所需養護 費用60千元。 13.設施及機械設備養護費2,032千元：執行私 劣菸品查緝所需各項偵蒐裝備維修養護費 用。 14.國內旅費2,154千元： (1)督導直轄市及縣(市)政府菸品查緝業務 所需差旅費100千元。 (2)不定期稽查抽檢菸品製造業者及進口業 者所需差旅費100千元。 (3)出席直轄市及縣(市)政府相關菸品稽查 業務會議所需差旅費200千元。 (4)辦理私劣菸品刑事偵辦案件及勤(業)務 督考所需差旅費933千元。 (5)辦理私劣菸品走私查緝所需差旅費821千 元。 15.機械設備費50千元：購買緝菸犬查緝訓練 講習所需數位投影機（含投影螢幕）。 16.資訊軟硬體設備費7,328千元： (1)硬體設備費1,609千元： <1>汰換私劣菸品查緝用網路交換器經費7 69千元。 <2>汰換私劣菸品查緝用桌上型電腦840千 元。 (2)軟體購置費1,270千元： <1>私劣菸品查緝用之備份軟體560千元。 <2>私劣菸品查緝用之桌上型設備鑑識軟 體710千元。 (3)系統開發費4,449千元：菸酒查緝管理資 訊系統跨瀏覽器升級。 17.對地方政府之特定補助124,122千元：依「 菸品健康福利捐供私劣菸品查緝及防制菸 品稅捐逃漏經費運用要點」規定之比率權 數分配予各地方政府，分配情形為： (1)對直轄市政府之補助61,163千元。 (2)對各縣市政府之補助62,959千元。 18.獎勵及慰問26,901千元：依據「檢舉或查 獲違規菸酒案件獎勵辦法」規定應核發緝 獲菸品之獎勵金。(檢舉人部分) |
259,714,000 | 262,180,000 | -2,466,000 | -0.94% | |||
| 2000 | 業務費 | 101,313,000 | 100,965,000 | 348,000 | 0.34% | ||||
| 2003 | 教育訓練費 | 128,000 | 96,000 | 32,000 | 33.33% | ||||
| 2006 | 水電費 | 200,000 | 200,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 2009 | 通訊費 | 701,000 | 972,000 | -271,000 | -27.88% | ||||
| 2018 | 資訊服務費 | 10,005,000 | 9,505,000 | 500,000 | 5.26% | ||||
| 2021 | 其他業務租金 | 2,110,000 | 2,285,000 | -175,000 | -7.66% | ||||
| 2024 | 稅捐及規費 | 18,000 | 23,000 | -5,000 | -21.74% | ||||
| 2027 | 保險費 | 10,000 | 14,000 | -4,000 | -28.57% | ||||
| 2030 | 兼職費 | 21,000 | 21,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 2036 | 按日按件計資酬金 | 388,000 | 305,000 | 83,000 | 27.21% | ||||
| 2051 | 物品 | 4,445,000 | 3,864,000 | 581,000 | 15.04% | ||||
| 2054 | 一般事務費 | 78,981,000 | 79,323,000 | -342,000 | -0.43% | ||||
| 2066 | 車輛及辦公器具養護費 | 120,000 | 120,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 2069 | 設施及機械設備養護費 | 2,032,000 | 2,045,000 | -13,000 | -0.64% | ||||
| 2072 | 國內旅費 | 2,154,000 | 2,192,000 | -38,000 | -1.73% | ||||
| 3000 | 設備及投資 | 7,378,000 | 6,350,000 | 1,028,000 | 16.19% | ||||
| 3020 | 機械設備費 | 50,000 | |||||||
| 3030 | 資訊軟硬體設備費 | 7,328,000 | 6,350,000 | 978,000 | 15.40% | ||||
| 4000 | 獎補助費 | 151,023,000 | 154,865,000 | -3,842,000 | -2.48% | ||||
| 4005 | 對直轄市政府之補助 | 61,163,000 | 60,941,000 | 222,000 | 0.36% | ||||
| 4010 | 對各縣市政府之補助 | 62,959,000 | 65,483,000 | -2,524,000 | -3.85% | ||||
| 4085 | 獎勵及慰問 | 26,901,000 | 28,441,000 | -1,540,000 | -5.41% |