預算機關
高雄市政府財政局
承辦單位
菸酒管理科
預算金額
18,334,000 元（）
計畫內容
1.抽檢菸酒製造業、進口業、販賣業。2.執行聯合查緝小組查緝私、劣菸酒任務。
3.沒收、沒入菸酒倉儲保管及銷毀。
4.未變性酒精管理。
5.依財政部頒訂「菸品健康福利捐供私劣菸品查緝及防制菸品稅捐逃漏經費運用要點」規定，所分配
款項辦理私劣菸品查緝等業務。
6.辦理法令宣導及教育訓練。
預期成果
健全菸酒管理，以維護消費者健康與安全保障。
| 編號 | 科目 | 說明 | 數量 | 單位 | 單價 | 115預算 | 114預算 | 114差異 | 114比例 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1000 | 人事費 | 收支併列8,787,000元 | 8,787,000 | 8,762,000 | 25,000 | 0.29% | |||
| 1020 | 約聘僱人員待遇 | 5,875,584 | 5,873,460 | 2,124 | 0.04% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘人 員328薪點2人。(中央補助) |
2×12 | 人x月 | 45,625 | 1,095,000 | 573,996 | 521,004 | 90.77% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘人 員344薪點1人。(中央補助) |
1×12 | 人x月 | 47,850 | 574,200 | 573,996 | 204 | 0.04% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約僱人 員280薪點9人。(中央補助) |
9×12 | 人x月 | 38,948 | 4,206,384 | 4,204,872 | 1,512 | 0.04% | ||
| 1030 | 獎金 | 734,448 | 734,183 | 265 | 0.04% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人獎金。(中央補助) |
1 | 年 | 734,448 | 734,448 | 734,183 | 265 | 0.04% | ||
| 1035 | 其他給與 | 336,000 | 336,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人休假補助。(中央補助) |
1 | 年 | 192,000 | 192,000 | 192,000 | 0 | 0.00% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人慰勞假補助費。(中 央補助) |
1 | 年 | 144,000 | 144,000 | 144,000 | 0 | 0.00% | ||
| 1040 | 加班費 | 676,000 | 676,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝人員處理菸 品管理業務加班費。(中央補 助) |
1 | 年 | 676,000 | 676,000 | 676,000 | 0 | 0.00% | ||
| 1050 | 退休離職儲金 | 348,192 | 348,192 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人離職儲金。(中央補 助) |
1 | 年 | 348,192 | 348,192 | 348,192 | 0 | 0.00% | ||
| 1055 | 保險 | 816,776 | 794,165 | 22,611 | 2.85% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人健保費。(中央補助) |
1 | 年 | 300,476 | 300,476 | 299,297 | 1,179 | 0.39% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人勞保費。(中央補助) |
1 | 年 | 516,300 | 516,300 | 494,868 | 21,432 | 4.33% | ||
| 2000 | 業務費 | 市款868,000元，收支併列7,679,000元 | 8,547,000 | 13,352,000 | -4,805,000 | -35.99% | |||
| 2006 | 水電費 | 143,000 | 247,000 | -104,000 | -42.11% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供存放查扣菸品倉庫之水 費。(中央補助) |
1 | 年 | 50,000 | 50,000 | 100,000 | -50,000 | -50.00% | ||
| 本洲菸品倉庫屋頂設置太陽能光電設施回饋金供倉庫之水 費。 |
1 | 年 | 20,000 | 20,000 | 23,000 | -3,000 | -13.04% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供存放查扣菸品倉庫之電 費。(中央補助) |
1 | 年 | 50,000 | 50,000 | 100,000 | -50,000 | -50.00% | ||
| 本洲菸品倉庫屋頂設置太陽能光電設施回饋金供倉庫之電 費。 |
1 | 年 | 23,000 | 23,000 | 24,000 | -1,000 | -4.17% | ||
| 2009 | 通訊費 | 250,000 | 500,000 | -250,000 | -50.00% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供公務用通訊、郵資費。 (中央補助) |
1 | 年 | 250,000 | 250,000 | 500,000 | -250,000 | -50.00% | ||
| 2012 | 土地租金 | 162,829 | 146,546 | 16,283 | 11.11% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供存放私劣菸品扣押物倉庫 用地租金。(中央補助) |
1 | 年 | 162,829 | 162,829 | 146,546 | 16,283 | 11.11% | ||
| 2024 | 稅捐及規費 | 96,220 | 102,623 | -6,403 | -6.24% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供菸品查緝之汽車牌照稅。 （詳公務車輛明細表）(中央 補助) |
1 | 年 | 60,130 | 60,130 | 63,873 | -3,743 | -5.86% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供菸品查緝之汽、機車燃料 使用費。（詳公務車輛明細 表）(中央補助) |
1 | 年 | 32,640 | 32,640 | 35,150 | -2,510 | -7.14% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供菸品查緝之車輛檢驗費。 （詳公務車輛明細表）(中央 補助) |
1 | 年 | 3,450 | 3,450 | 3,600 | -150 | -4.17% | ||
| 2027 | 保險費 | 70,701 | 71,949 | -1,248 | -1.73% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供菸品查緝之汽、機車保險 費。（詳公務車輛明細表） (中央補助) |
1 | 年 | 20,701 | 20,701 | 21,949 | -1,248 | -5.69% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供菸品查緝之菸品倉庫保險 費。(中央補助) |
1 | 年 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2036 | 按日按件計資酬金 | 24,000 | 50,000 | -26,000 | -52.00% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供菸品講習講師鐘點費。 （中央補助） |
1 | 年 | 24,000 | 24,000 | 50,000 | -26,000 | -52.00% | ||
| 2051 | 物品 | 781,361 | 1,231,553 | -450,192 | -36.55% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供菸品查緝作業汽、機車油 料。（詳公務車輛明細表） (中央補助) |
1 | 年 | 281,361 | 281,361 | |||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝蒐證所需各 種非消耗品之購置費用。(中 央補助) |
1 | 年 | 500,000 | 500,000 | 900,000 | -400,000 | -44.44% | ||
| 2054 | 一般事務費 | 3,769,889 | 7,322,796 | -3,552,907 | -48.52% | ||||
| 處理經常一般公務所需各項支出。 | 1 | 年 | 825,000 | 825,000 | 825,000 | 0 | 0.00% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供辦理菸品管理及查緝印表 機耗材及維護費。(中央補助) |
1 | 年 | 250,000 | 250,000 | 500,000 | -250,000 | -50.00% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供辦理扣押物品包裝耗材。 (中央補助) |
1 | 年 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 0 | 0.00% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供辦理菸品管理及查緝所需 修繕費。(中央補助) |
1 | 年 | 200,000 | 200,000 | 500,000 | -300,000 | -60.00% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供辦理菸品檢驗所需費用。 (中央補助) |
1 | 年 | 200,000 | 200,000 | 800,000 | -600,000 | -75.00% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供辦理菸品管理及查緝所需 雜項支出。(中央補助) |
1 | 年 | 300,000 | 300,000 | 500,000 | -200,000 | -40.00% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供辦理法令宣導及教育訓練 等所需費用。(中央補助) |
1 | 年 | 1,358,889 | 1,358,889 | 3,561,796 | -2,202,907 | -61.85% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供辦理銷毀私劣菸品費用。 (中央補助) |
1 | 年 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0.00% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供約聘僱人員健康檢查費。 (中央補助) |
1 | 年 | 36,000 | 36,000 | 36,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2066 | 車輛及辦公器具養護費 | 249,000 | 261,533 | -12,533 | -4.79% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供菸品查緝汽、機車養護 費。（詳公務車輛明細表） (中央補助) |
1 | 年 | 249,000 | 249,000 | 261,533 | -12,533 | -4.79% | ||
| 2072 | 國內旅費 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供考察國內菸品查緝相關業 務經費。(中央補助) |
1 | 年 | 500,000 | 500,000 | |||||
| 2081 | 運費 | 2,500,000 | 2,500,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供辦理查緝私劣菸品搬運 費。(中央補助) |
1 | 年 | 2,500,000 | 2,500,000 | 2,500,000 | 0 | 0.00% | ||
| 3000 | 設備及投資 | 收支併列1,000,000元 | 1,000,000 | 758,000 | 242,000 | 31.93% | |||
| 3020 | 機械設備費 | 1,000,000 | 150,000 | 850,000 | 566.67% | ||||
| 財政部115年度菸品健康福利捐供菸品查緝作業蒐證所需移 動錄影監控設備。(中央補助) |
2 | 組 | 75,000 | 150,000 | 150,000 | 0 | 0.00% | ||
| 財政部115年度菸品健康福利捐提供倉庫搬運堆置違規菸品 所需堆高機。(中央補助) |
1 | 台 | 850,000 | 850,000 |