預算機關
高雄市政府財政局
承辦單位
菸酒管理科
預算金額
19,901,000 元（）
計畫內容
1.抽檢菸酒製造業、進口業、販賣業。2.執行聯合查緝小組查緝私、劣菸酒任務。
3.沒收、沒入菸酒倉儲保管及銷毀。
4.未變性酒精管理。
5.依財政部頒訂「菸品健康福利捐供私劣菸品查緝及防制菸品稅捐逃漏經費運用要點」規定，所分配
款項辦理私劣菸品查緝等業務。
6.辦理法令宣導及教育訓練。
預期成果
健全菸酒管理，以維護消費者健康與安全保障。
| 編號 | 科目 | 說明 | 數量 | 單位 | 單價 | 116預算 | 115預算 | 115差異 | 115比例 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1000 | 人事費 | 收支併列8,968,000元 | 8,968,000 | 8,787,000 | 181,000 | 2.06% | |||
| 1020 | 約聘僱人員待遇 | 5,975,712 | 5,875,584 | 100,128 | 1.70% | ||||
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財政部116年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘人 員328薪點2人。(中央補助) |
2×12 | 人x月 | 45,624 | 1,094,976 | 574,200 | 520,776 | 90.70% | ||
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財政部116年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘人 員344薪點1人。(中央補助) |
1×12 | 人x月 | 47,850 | 574,200 | 574,200 | 0 | 0.00% | ||
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財政部116年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約僱人 員280薪點3人。(中央補助) |
3×12 | 人x月 | 38,948 | 1,402,128 | 4,206,384 | -2,804,256 | -66.67% | ||
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財政部116年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約僱人 員290薪點6人。(中央補助) |
6×12 | 人x月 | 40,339 | 2,904,408 | 4,206,384 | -1,301,976 | -30.95% | ||
| 1030 | 獎金 | 746,964 | 734,448 | 12,516 | 1.70% | ||||
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財政部116年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人獎金。(中央補助) |
1 | 年 | 746,964 | 746,964 | 734,448 | 12,516 | 1.70% | ||
| 1035 | 其他給與 | 336,000 | 336,000 | 0 | 0.00% | ||||
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財政部116年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人休假補助。(中央補 助) |
1 | 年 | 192,000 | 192,000 | |||||
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財政部116年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人慰勞假補助費。(中 央補助) |
1 | 年 | 144,000 | 144,000 | 144,000 | 0 | 0.00% | ||
| 1040 | 加班費 | 676,000 | 676,000 | 0 | 0.00% | ||||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝人員處理菸 品管理業務加班費。(中央補 助) |
1 | 年 | 676,000 | 676,000 | 676,000 | 0 | 0.00% | ||
| 1050 | 退休離職儲金 | 368,712 | 348,192 | 20,520 | 5.89% | ||||
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財政部116年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人離職儲金。(中央補 助) |
1 | 年 | 368,712 | 368,712 | 348,192 | 20,520 | 5.89% | ||
| 1055 | 保險 | 864,612 | 816,776 | 47,836 | 5.86% | ||||
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財政部116年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人健保費。(中央補助) |
1 | 年 | 317,712 | 317,712 | 300,476 | 17,236 | 5.74% | ||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人勞保費。(中央補助) |
1 | 年 | 546,900 | 546,900 | 516,300 | 30,600 | 5.93% | ||
| 2000 | 業務費 | 市款865,000元，收支併列9,526,000元 | 10,391,000 | 8,547,000 | 1,844,000 | 21.57% | |||
| 2006 | 水電費 | 110,000 | 143,000 | -33,000 | -23.08% | ||||
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財政部116年度菸品健康福利捐供存放查扣菸品倉庫之水 費。(中央補助) |
1 | 年 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0.00% | ||
|
本洲菸品倉庫屋頂設置太陽能光電設施回饋金供倉庫之水 費。 |
1 | 年 | 5,000 | 5,000 | 20,000 | -15,000 | -75.00% | ||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供存放查扣菸品倉庫之電 費。(中央補助) |
1 | 年 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0.00% | ||
|
本洲菸品倉庫屋頂設置太陽能光電設施回饋金供倉庫之電 費。 |
1 | 年 | 5,000 | 5,000 | 23,000 | -18,000 | -78.26% | ||
| 2009 | 通訊費 | 250,000 | 250,000 | 0 | 0.00% | ||||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供公務用通訊、郵資費。 (中央補助) |
1 | 年 | 250,000 | 250,000 | 250,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2012 | 土地租金 | 179,112 | 162,829 | 16,283 | 10.00% | ||||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供存放私劣菸品扣押物倉庫 用地租金。(中央補助) |
1 | 年 | 179,112 | 179,112 | 162,829 | 16,283 | 10.00% | ||
| 2024 | 稅捐及規費 | 93,970 | 96,220 | -2,250 | -2.34% | ||||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供菸品查緝之汽車牌照稅。 （詳公務車輛明細表）(中央 補助) |
1 | 年 | 60,130 | 60,130 | 60,130 | 0 | 0.00% | ||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供菸品查緝之汽、機車公路 使用養護安全管理費。（詳公 務車輛明細表）(中央補助) |
1 | 年 | 30,390 | 30,390 | |||||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供菸品查緝之車輛檢驗費。 （詳公務車輛明細表）(中央 補助) |
1 | 年 | 3,450 | 3,450 | 3,450 | 0 | 0.00% | ||
| 2027 | 保險費 | 67,146 | 70,701 | -3,555 | -5.03% | ||||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供菸品查緝之汽、機車保險 費。（詳公務車輛明細表） (中央補助) |
1 | 年 | 17,146 | 17,146 | 20,701 | -3,555 | -17.17% | ||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供菸品查緝之菸品倉庫保險 費。(中央補助) |
1 | 年 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2036 | 按日按件計資酬金 | 24,000 | 24,000 | 0 | 0.00% | ||||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供菸品講習講師鐘點費。 （中央補助） |
12 | 節 | 2,000 | 24,000 | 24,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2051 | 物品 | 776,026 | 781,361 | -5,335 | -0.68% | ||||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供菸品查緝作業汽、機車油 料。（詳公務車輛明細表） (中央補助) |
1 | 年 | 276,026 | 276,026 | 281,361 | -5,335 | -1.90% | ||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝蒐證所需各 種非消耗品之購置費用。(中 央補助) |
1 | 年 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2054 | 一般事務費 | 5,635,746 | 3,769,889 | 1,865,857 | 49.49% | ||||
|
本洲菸品倉庫屋頂設置太陽能光電設施回饋金供倉庫之維修 及保全費。 |
1 | 年 | 30,000 | 30,000 | |||||
| 處理經常一般公務所需各項支出。 | 1 | 年 | 825,000 | 825,000 | 825,000 | 0 | 0.00% | ||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供辦理菸品管理及查緝印表 機耗材及維護費。(中央補助) |
1 | 年 | 250,000 | 250,000 | 250,000 | 0 | 0.00% | ||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供辦理扣押物品包裝耗材。 (中央補助) |
1 | 年 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 0 | 0.00% | ||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供辦理菸品管理及查緝所需 修繕費。(中央補助) |
1 | 年 | 200,000 | 200,000 | 200,000 | 0 | 0.00% | ||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供辦理菸品檢驗所需費用。 (中央補助) |
1 | 年 | 200,000 | 200,000 | 200,000 | 0 | 0.00% | ||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供辦理菸品管理及查緝所需 雜項支出。(中央補助) |
1 | 年 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 0 | 0.00% | ||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供辦理法令宣導及教育訓練 等所需費用。(中央補助) |
1 | 年 | 3,151,246 | 3,151,246 | 1,358,889 | 1,792,357 | 131.90% | ||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供辦理銷毀私劣菸品費用。 (中央補助) |
1 | 年 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0.00% | ||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供約聘僱人員健康檢查費。 (中央補助) |
1 | 年 | 31,500 | 31,500 | 36,000 | -4,500 | -12.50% | ||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供約聘僱人員文康活動費。 (中央補助) |
12 | 人x年 | 4,000 | 48,000 | |||||
| 2066 | 車輛及辦公器具養護費 | 255,000 | 249,000 | 6,000 | 2.41% | ||||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供菸品查緝汽、機車養護 費。（詳公務車輛明細表）(中央補助) |
1 | 年 | 255,000 | 255,000 | |||||
| 2072 | 國內旅費 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0.00% | ||||
|
財政部116年度菸品健康福利捐供考察國內菸品查緝相關業 務經費。(中央補助) |
1 | 年 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2081 | 運費 | 2,500,000 | 2,500,000 | 0 | 0.00% | ||||
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財政部116年度菸品健康福利捐供辦理查緝私劣菸品搬運 費。(中央補助) |
1 | 年 | 2,500,000 | 2,500,000 | 2,500,000 | 0 | 0.00% | ||
| 3000 | 設備及投資 | 收支併列542,000元 | 542,000 | 1,000,000 | -458,000 | -45.80% | |||
| 3020 | 機械設備費 | 150,000 | 1,000,000 | -850,000 | -85.00% | ||||
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財政部116年度菸品健康福利捐供菸品查緝作業蒐證所需移 動錄影監控設備。(中央補助) |
2 | 組 | 75,000 | 150,000 | 150,000 | 0 | 0.00% | ||
| 3030 | 資訊軟硬體設備費 | 392,000 | |||||||
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財政部116年度菸品健康福利捐供菸品管理及查緝作業所需 桌上型電腦(製圖影音專業 型)。(中央補助) |
2 | 台 | 52,000 | 104,000 | |||||
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財政部116年度菸品健康福利捐供菸品管理及查緝作業所需 桌上型電腦(程式開發工程 型)。(中央補助) |
6 | 台 | 48,000 | 288,000 |