預算機關
金門縣殯葬管理所
承辦單位
總務組、服務組
預算金額
84,468,000 元（）
計畫內容
1.辦理約僱及約用人員計33名每月薪俸等各項人事費用支出。2.辦理各項機械及辦公器具設備養護維修。3.辦理殯葬業務所需各項油料、水、電費、事務費用等業務費支出。4.辦理敦親睦鄰回饋金，補
助南塘社區發展協會及金寧鄉公所活動經費。5.辦理有主墳墓起掘遷葬補助。
預期成果
1.使員工發揮互助精神、安定生活及工作情緒。2.加強及提昇殯葬服務品質。
| 編號 | 科目 | 說明 | 數量 | 單位 | 單價 | 115預算 | 114預算 | 114差異 | 114比例 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01 | 殯葬業務 | 縣款76,868,000元，收支併列7,600,000元 | 84,468,000 | 65,088,000 | 19,380,000 | 29.78% | |||
| 1000 | 人事費 | 縣款7,852,000元，收支併列7,600,000元 | 15,452,000 | 13,964,000 | 1,488,000 | 10.66% | |||
| 1020 | 約聘僱人員待遇 | 5,712,348 | 5,558,688 | 153,660 | 2.76% | ||||
| 約僱人員9人薪資。 | 9×12 | 人×月 | 52,892 | 5,712,348 | 5,558,688 | 153,660 | 2.76% | ||
| 1030 | 獎金 | 8,314,044 | 7,094,836 | 1,219,208 | 17.18% | ||||
| 約僱人員9人年終獎金1.5個月。 | 9×1.5 | 人×月 | 52,892 | 714,044 | 694,836 | 19,208 | 2.76% | ||
| 1.職員5人、兼職人事1人、兼職會計1人、約僱人員9人、一 般約用人員20人、一般約用人 員-軍人公墓管理(中央補助， 目前由民政處統一管理)2人、 專案約用人員4人及按日計資 人員1名等共43人提成獎金。 2.提成獎金奉行政院台90人政 給字第211044號函於90年8月 27日核定辦理。依金門縣殯葬 管理所殯葬業務提成獎金發給 要點第三條(一）經費來源： |
43×12 | 人×月 | 14,728 | 7,600,000 | |||||
| 每月提成獎金總額按本所當月 實際規費收入總額百分之二十 提列發給，當月實際可提列之 金額不敷分配時，其獎金應依 比例降低。 |
0 | ||||||||
| 1035 | 其他給與 | 144,000 | 144,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 約僱人員9人休假補助。 | 9×1 | 人×年 | 16,000 | 144,000 | 144,000 | 0 | 0.00% | ||
| 1040 | 加班費 | 200,676 | 196,408 | 4,268 | 2.17% | ||||
| 超時加班；員工因業務需要適時辦理加班。 | 210 | 時 | 200 | 42,000 | 42,000 | 0 | 0.00% | ||
| 約僱人員9人未休假加班費 | 1 | 年 | 158,676 | 158,676 | |||||
| 1050 | 退休離職儲金 | 355,800 | 267,600 | 88,200 | 32.96% | ||||
| 約僱人員9人離職儲金提撥。 | 9×12 | 人×月 | 3,294 | 355,800 | 267,600 | 88,200 | 32.96% | ||
| 1055 | 保險 | 725,132 | 702,468 | 22,664 | 3.23% | ||||
| 約僱人員9人健保補助及二代健保補充保費。 | 9×12 | 人×月 | 2,650 | 286,200 | 276,000 | 10,200 | 3.70% | ||
| 約僱人員9人勞保補助。 | 9×12 | 人×月 | 4,064 | 438,932 | 426,468 | 12,464 | 2.92% | ||
| 2000 | 業務費 | 縣款50,718,000元 | 50,718,000 | 36,414,000 | 14,304,000 | 39.28% | |||
| 2006 | 水電費 | 4,309,317 | 4,309,317 | 0 | 0.00% | ||||
| 水費(含各民眾公墓)。 | 12 | 月 | 4,500 | 54,000 | 54,000 | 0 | 0.00% | ||
| 烈嶼鄉生命紀念園區及公墓水費。 | 12 | 月 | 3,425 | 41,100 | 41,100 | 0 | 0.00% | ||
| 電費(含各民眾公墓)。 | 12 | 月 | 304,518 | 3,654,217 | 3,654,217 | 0 | 0.00% | ||
| 烈嶼鄉生命紀念園區及公墓電費。 | 12 | 月 | 46,666 | 560,000 | 560,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2009 | 通訊費 | 151,000 | 151,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 網路租用費(含各民眾公墓)。 | 12 | 月 | 4,166 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0.00% | ||
| 烈嶼鄉生命紀念園區及公墓網路租用費。 | 12 | 月 | 2,083 | 25,000 | 25,000 | 0 | 0.00% | ||
| 郵資及電話費(含各民眾公墓) | 12 | 月 | 4,166 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0.00% | ||
| 烈嶼鄉生命紀念園區及公墓郵資、電話費。 | 12 | 月 | 2,166 | 26,000 | 26,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2018 | 資訊服務費 | 542,325 | 313,000 | 229,325 | 73.27% | ||||
| 殯葬網頁資訊系統維護費6萬元(1~6月份)及差勤系統維護 費6,000元。 |
1 | 年 | 66,000 | 66,000 | |||||
| 資訊安全管理制度(ISMS)維護輔導。 | 1 | 年 | 150,000 | 150,000 | |||||
| 烈嶼鄉生命紀念園區及公墓資訊系統維護費。 | 1 | 年 | 90,000 | 90,000 | 90,000 | 0 | 0.00% | ||
| 資通安全技術檢測（每2年辦理1次）。 | 1 | 年 | 236,325 | 236,325 | |||||
| 2024 | 稅捐及規費 | 39,792 | 39,192 | 600 | 1.53% | ||||
| 公務汽車6輛檢驗費（詳公務車輛明細表）。 | 1×6 | 年×輛 | 875 | 5,250 | 4,650 | 600 | 12.90% | ||
| 公務汽車7輛及公務機車7輛燃料費（詳公務車輛明細表）。 | 1×14 | 年×輛 | 2,467 | 34,542 | 34,542 | 0 | 0.00% | ||
| 2027 | 保險費 | 283,190 | 283,190 | 0 | 0.00% | ||||
| 公務汽車7輛及公務機車7輛強制責任險（詳如車輛明細 表）。 |
1×14 | 年×輛 | 2,727 | 38,190 | 38,190 | 0 | 0.00% | ||
| 火災險。 | 1 | 年 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 0 | 0.00% | ||
| 烈嶼鄉生命紀念園區公共意外責任險及火險等。 | 1 | 年 | 145,000 | 145,000 | 145,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2033 | 約用人員酬金 | 15,283,904 | 14,579,991 | 703,913 | 4.83% | ||||
| 一般約用人員20人薪資。 | 20×12 | 人×月 | 35,973 | 8,633,712 | |||||
| 一般約用人員20人年終獎金。 | 20×1.5 | 人×月 | 35,973 | 1,079,214 | 904,788 | 174,426 | 19.28% | ||
| 一般約用人員20人健保補助費(含補充保費)。 | 20×12 | 人×月 | 1,800 | 432,000 | 364,800 | 67,200 | 18.42% | ||
| 一般約用人員20人勞退新制提撥金。 | 20×12 | 人×月 | 2,220 | 532,800 | 446,400 | 86,400 | 19.35% | ||
| 一般約用人員20人勞保補助。 | 20×12 | 人×月 | 3,282 | 787,800 | 630,000 | 157,800 | 25.05% | ||
| 專案約用人員4人薪資。 | 4×12 | 人×月 | 43,912 | 2,107,812 | |||||
| 專案約用人員4人年終獎金。 | 4×1.5 | 人×月 | 43,912 | 263,477 | 369,815 | -106,338 | -28.75% | ||
| 專案約用人員4人健保補助費。 | 4×12 | 人×月 | 2,225 | 106,800 | 150,000 | -43,200 | -28.80% | ||
| 專案約用人員4人勞退新制提 | 4×12 | 人×月 | 2,750 | 132,000 | |||||
| 撥金。 | 0 | ||||||||
| 專案約用人員4人勞保補助。 | 4×12 | 人×月 | 3,975 | 190,800 | 264,000 | -73,200 | -27.73% | ||
| 運送大體之約用人員業務加班費。 | 600 | 時 | 200 | 120,000 | 120,000 | 0 | 0.00% | ||
| 按日計資人員1名，每月薪資190元*8小時*22天=33,440 元，(每月勞退金2,100元、勞 保費3,100元、健保費1,700元 共6,900元)，總額33,440元*13. 5月(含年終)+6,900元*12個月 =534,240元。 |
1×264 | 人×日 | 2,023 | 534,240 | 512,808 | 21,432 | 4.18% | ||
| 約用人員20人、專案約用人員4人等未休假加班費。 | 1 | 年 | 200,006 | 200,006 | |||||
| 清明祭祖期間人潮眾多，提供便民服務(10人*時薪190元*8小 時*8天=121,600元，連假加倍 工資10人*190元*8小時*2天=2 天30,400元，勞保及勞退共計 11,243元)，總額163,243元。 |
10×8 | 人×日 | 2,040 | 163,243 | |||||
| 2039 | 委辦費 | 3,000,000 | |||||||
| 金湖鎮新建納骨堂園區可行性評估。 | 1 | 年 | 3,000,000 | 3,000,000 | |||||
| 2051 | 物品 | 3,727,853 | 3,799,664 | -71,811 | -1.89% | ||||
| 汰換滅火器。 | 88 | 支 | 800 | 70,400 | 24,000 | 46,400 | 193.33% | ||
| 汰換廁所水箱及沖洗設備。 | 1 | 年 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0.00% | ||
| 辦公室祭拜廳納骨堂等清潔、衛生用品。 | 1 | 年 | 220,430 | 220,430 | 294,000 | -73,570 | -25.02% | ||
| 冷凍庫用屍袋。 | 200 | 個 | 25 | 5,000 | 5,000 | 0 | 0.00% | ||
| 文具紙張碳粉等用品。 | 12 | 月 | 7,714 | 92,573 | 92,573 | 0 | 0.00% | ||
| 整理花木用鐮刀、園藝工具等。 | 1 | 年 | 21,000 | 21,000 | 21,000 | 0 | 0.00% | ||
| 飲水機維修及更換濾心器。 | 11 | 台 | 2,000 | 22,000 | 22,000 | 0 | 0.00% | ||
| 祭拜堂及停棺室香爐、框架等陳列架(含公墓)。 | 50 | 副 | 300 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0.00% | ||
| 汰換草皮花木灌溉用水管及零件。 | 1 | 年 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0.00% | ||
| 點香器、打火機等殯儀服務用品。 | 1 | 年 | 26,000 | 26,000 | 26,000 | 0 | 0.00% | ||
| 烈嶼鄉生命紀念園區及公墓之文具紙張、碳粉、清潔用品等 雜項物品。 |
1 | 年 | 460,000 | 460,000 | |||||
| 公務汽車7輛及公務機車7輛油料費(詳如車輛明細表，原核 編數應為368,496元，於額度 內撙節編列)。 |
12×14 | 月×輛 | 965 | 162,172 | 162,172 | 0 | 0.00% | ||
| 油料費(含火化爐、鏟挖機及各民眾公墓割草機等用油)。 (配合預算編至千元，減列41 元。) |
12 | 月 | 200,273 | 2,403,278 | |||||
| 烈嶼鄉生命紀念園區及公墓發電機、鏟土機、等機具用油。 | 1 | 年 | 200,000 | 200,000 | 200,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2054 | 一般事務費 | 20,792,548 | 8,229,215 | 12,563,333 | 152.67% | ||||
| 處理一般公務用所需各項事務用品及中央相關單位業務督導 活動費用。 |
1 | 年 | 31,475 | 31,475 | 31,475 | 0 | 0.00% | ||
| 各民眾公墓及納骨堂清明祭拜費用。 | 5 | 處 | 10,000 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0.00% | ||
| 各民眾公墓及納骨堂清明節提供掃墓用具茶水等便民服務。 | 5 | 處 | 56,000 | 280,000 | 280,000 | 0 | 0.00% | ||
| 春(清明)、秋(中元)超薦法會兩次。 | 1×2 | 年×次 | 150,000 | 300,000 | |||||
| 殯儀館暨各公墓每月祭拜香火及雜支。 | 12 | 月 | 3,000 | 36,000 | 36,000 | 0 | 0.00% | ||
| 公共建物安全檢查申報簽證書。 | 1 | 年 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0.00% | ||
| 公共建物消防設備安全檢查申報簽證維修費。 | 1 | 年 | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0.00% | ||
| 處理無名屍經費。 | 1×4 | 年×次 | 80,000 | 320,000 | 320,000 | 0 | 0.00% | ||
| 每月農曆祭拜2次(殯儀館及納骨堂)。 | 2×12 | 次×月 | 8,000 | 192,000 | 192,000 | 0 | 0.00% | ||
| 農曆7月祭拜3次(殯儀館及納骨堂)。 | 3 | 次 | 16,000 | 48,000 | 48,000 | 0 | 0.00% | ||
| 每月農曆祭拜2次(各民眾公墓)。 | 2×12 | 次×月 | 8,000 | 192,000 | 192,000 | 0 | 0.00% | ||
| 農曆7月祭拜3次(各民眾公墓)。 | 3 | 次 | 20,000 | 60,000 | 60,000 | 0 | 0.00% | ||
| 本所高壓配電高壓檢測。 | 1×2 | 年×次 | 50,000 | 100,000 | 100,000 | 0 | 0.00% | ||
| 超薦大法會。 | 1×1 | 年×次 | 1,000,000 | 1,000,000 | |||||
| 委外辦理保全。 | 12 | 月 | 189,645 | 2,275,740 | 2,275,740 | 0 | 0.00% | ||
| 所內及納骨堂廁所環境委外清潔。 | 1 | 年 | 950,000 | 950,000 | 950,000 | 0 | 0.00% | ||
| 辦理本縣四民眾公墓墳墓強制起掘宣導及宣導摺頁費等行政 作業費用。 |
1 | 年 | 60,000 | 60,000 | 60,000 | 0 | 0.00% | ||
| 垃圾處理費。 | 1 | 年 | 30,500 | 30,500 | 30,500 | 0 | 0.00% | ||
| 委外辦理本所代管之各民眾公墓環境清潔及除草維護。 | 1 | 年 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | 0 | 0.00% | ||
| 火化爐及空污設備之環境影響評估監測費。 | 1 | 年 | 3,317,200 | 3,317,200 | |||||
| 烈嶼鄉生命紀念園區及公墓委外辦理保全。 | 12 | 月 | 157,636 | 1,891,633 | |||||
| 烈嶼鄉生命紀念園區及公墓每月農曆祭拜2次。 | 25 | 次 | 3,000 | 75,000 | 75,000 | 0 | 0.00% | ||
| 烈嶼鄉生命紀念園區及公墓清明節1次、農曆7月3次祭拜。 | 4 | 次 | 10,000 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0.00% | ||
| 烈嶼鄉生命紀念園區及公墓除草、環境清潔。 | 1 | 年 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | 0 | 0.00% | ||
| 烈嶼鄉生命紀念園區公共建物、消防安檢。 | 1 | 年 | 80,000 | 80,000 | 80,000 | 0 | 0.00% | ||
| 烈嶼鄉生命紀念園區春(清明)、秋(中元)超薦法會兩次。 | 1×2 | 年×次 | 90,250 | 180,500 | |||||
| 金城民眾公墓東C區墳墓遷葬及整地。 | 1 | 年 | 7,202,500 | 7,202,500 | |||||
| 2063 | 房屋建築養護費 | 200,000 | 1,432,790 | -1,232,790 | -86.04% | ||||
| 園區廊道、牌樓、屋簷牆面、道路人孔蓋等修繕。 | 1 | 年 | 150,000 | 150,000 | 300,000 | -150,000 | -50.00% | ||
| 烈嶼鄉生命紀念園區建築廳舍零星修繕。 | 1 | 年 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2066 | 車輛及辦公器具養護費 | 145,922 | 145,922 | 0 | 0.00% | ||||
| 辦公室之電腦暨週邊設備影印機傳真機等維護費用。 | 14×1 | 人×年 | 1,048 | 14,672 | 14,672 | 0 | 0.00% | ||
| 公務汽車7輛及公務機車7輛養護費(詳如車輛明細表，原核 編數應為328,500元，於額度 內撙節編列)。 |
1×14 | 年×輛 | 9,375 | 131,250 | |||||
| 2069 | 設施及機械設備養護費 | 2,209,649 | 3,097,719 | -888,070 | -28.67% | ||||
| 火化爐委託保養費。 | 12×2 | 月×台 | 16,666 | 400,000 | 400,000 | 0 | 0.00% | ||
| 高壓配電委託保養費。 | 1 | 年 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 0 | 0.00% | ||
| 祭拜廳電動輓升降機養護費。 | 1 | 年 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0.00% | ||
| 各殯葬設施緊急發電機設備維護費用。 | 4 | 台 | 18,287 | 73,150 | 73,150 | 0 | 0.00% | ||
| 所內新建服務中心及納骨堂電梯養護費。 | 1 | 年 | 125,799 | 125,799 | 125,799 | 0 | 0.00% | ||
| 火化及身後爐週邊設備及機械故障緊急維護費。 | 2 | 台 | 45,000 | 90,000 | 90,000 | 0 | 0.00% | ||
| 冷凍櫃故障維修消毒養護費。 | 5 | 座 | 14,000 | 70,000 | 70,000 | 0 | 0.00% | ||
| 汰換身後焚化爐設備機具外殼。 | 1 | 式 | 157,500 | 157,500 | |||||
| 公墓鏟挖機故障維修費。 | 8 | 台 | 15,000 | 120,000 | 120,000 | 0 | 0.00% | ||
| 各型冷氣維修及拆卸清洗保養費。 | 60 | 台 | 1,816 | 109,000 | 109,000 | 0 | 0.00% | ||
| 納骨堂火化場發電機故障維修費。 | 2 | 台 | 15,000 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0.00% | ||
| 割草機維護費(含各公墓)。 | 1 | 年 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0.00% | ||
| 監視系統養護費。 | 1 | 年 | 15,000 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0.00% | ||
| 火化爐空污設備保養。 | 1 | 年 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 0 | 0.00% | ||
| 本所環保金爐身後物爐及後處理設備維護及保養費。 | 3 | 台 | 33,333 | 100,000 | 100,000 | 0 | 0.00% | ||
| 冷凍櫃及負壓設備維護。 | 1×2 | 年×次 | 189,600 | 379,200 | 379,200 | 0 | 0.00% | ||
| 烈嶼鄉生命紀念園區及公墓發電機、鏟土機、電梯、冷氣機 及監視器、冷凍櫃等設備維修 保養。 |
1 | 年 | 250,000 | 250,000 | 250,000 | 0 | 0.00% | ||
| 烈嶼鄉生命紀念園區禮廳電腦設備、擴播系統、電子輓聯等 設備養護費。 |
1 | 年 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2072 | 國內旅費 | 32,500 | 33,000 | -500 | -1.52% | ||||
| 考察、會議及研習受訓出差費。 | 5×1 | 人×次 | 6,500 | 32,500 | 33,000 | -500 | -1.52% | ||
| 4000 | 獎補助費 | 縣款18,298,000元 | 18,298,000 | 14,710,000 | 3,588,000 | 24.39% | |||
| 4040 | 對國內團體之捐助 | 60,000 | 60,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 烈嶼鄉殯葬設施回饋金，補助金門縣烈嶼鄉南塘社區發展協 會辦理文康、體育、藝文、宗 教活動、敬老慈幼活動及環境 衛生或環境美化事項等6萬 元，依金門縣政府113年9月18 日府民宗字第1130083068號函 辦理。 |
1 | 年 | 60,000 | 60,000 | |||||
| 4090 | 其他補助及捐助 | 18,238,000 | 12,150,000 | 6,088,000 | 50.11% | ||||
| 依金門縣政府109年6月16日府行法字第10900511920號令公 布施行之「金門縣縣立殯葬設 施回饋金管理運用自治條例」 回饋金寧鄉公所辦理金寧鄉村 (里)民文康、體育、藝文、宗 教活動、敬老慈幼活動及環境 衛生或環境美化事項之回饋金 250萬元。 |
1 | 年 | 2,500,000 | 2,500,000 | |||||
| 1.有主墳墓遷葬補助費，依金門縣政府94年9月19日府民治 字第0940034709號辦理(公墓 內外)。 2.本縣公墓內埋葬年限滿20年 需起掘撿骨，爰據本縣殯葬管 理條例第21條規定，鼓勵墓主 或關係人如自願起掘檢骨，依 金門縣墳墓遷葬補償費及救濟 金查估基準補助，以期達成公 墓輪葬墓地更新之效。 3.補助對象為本縣有主墳墓遷 葬之認領人。115年預計補償 343座墳墓，第一類五平方公 尺以下，每座1萬2,000元，合 葬墓每具增加5,000元補償 |
343 | 座 | 13,556 | 4,650,000 | |||||
| 費，超過五平方公尺，為第二 類墳墓補償，按實際面積乘每 平方公尺2,400元，115年預估 編列第一類補償335座*12, 000+合葬墓20具*5,000元+第 二類墳墓8座*約27.60平方公 尺*2,400=465萬元。 |
0 | ||||||||
| 「114-115年度有(無)主墳墓起掘計畫(金山忠二區、金城東A 區、金湖西A區、金沙北區)」 (分年編列至115年度)依據金門 縣政府113年7月23日府民宗字 第1130062412號函，115年度 辦理墳墓起掘計920座，依金 門縣墳墓遷葬補償費及救濟金 查估基準附表，每座墳墓依第 一類補助標準編列，爰計920 座*1萬2,000元=1,104萬元。 (總預算1,536萬元，分年編列 預算114年432萬元，115年 1,104萬元) |
920 | 座 | 12,000 | 11,040,000 | |||||
| 補助民眾申請告別式手語翻譯及同步聽打服務，每案補助上 限2,000元。 |
24 | 次 | 2,000 | 48,000 |