預算機關
高雄市政府財政局
承辦單位
菸酒管理科
預算金額
22,872,000 元（）
計畫內容
1.抽檢菸酒製造業、進口業、販賣業。2.執行聯合查緝小組查緝私、劣菸酒任務。
3.沒收、沒入菸酒倉儲保管及銷毀。
4.未變性酒精管理。
5.依財政部頒訂「菸品健康福利捐供私劣菸品查緝及防制菸品稅捐逃漏經費運用要點」規定，所分配
款項辦理私劣菸品查緝等業務。
6.辦理法令宣導及教育訓練。
預期成果
健全菸酒管理，以維護消費者健康與安全保障。
| 編號 | 科目 | 說明 | 數量 | 單位 | 單價 | 114預算 | 113預算 | 113差異 | 113比例 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1000 | 人事費 | 收支併列8,762,000元 | 8,762,000 | 8,563,000 | 199,000 | 2.32% | |||
| 1020 | 約聘僱人員待遇 | 5,873,460 | 5,697,696 | 175,764 | 3.08% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘人 員328薪點2人。(中央補助) |
2×12 | 人x月 | 45,608 | 1,094,592 | 556,812 | 537,780 | 96.58% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘人 員344薪點1人。(中央補助) |
1×12 | 人x月 | 47,833 | 573,996 | 556,812 | 17,184 | 3.09% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約僱人 員280薪點9人。(中央補助) |
9×12 | 人x月 | 38,934 | 4,204,872 | 4,079,052 | 125,820 | 3.08% | ||
| 1030 | 獎金 | 734,183 | 712,213 | 21,970 | 3.08% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人獎金。(中央補助) |
1 | 年 | 734,183 | 734,183 | 712,213 | 21,970 | 3.08% | ||
| 1035 | 其他給與 | 336,000 | 336,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人休假補助。(中央補助) |
1 | 年 | 192,000 | 192,000 | 192,000 | 0 | 0.00% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人慰勞假補助費。(中 央補助) |
1 | 年 | 144,000 | 144,000 | 144,000 | 0 | 0.00% | ||
| 1040 | 加班費 | 676,000 | 676,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝人員處理菸 品管理業務加班費。(中央補 助) |
1 | 年 | 676,000 | 676,000 | 676,000 | 0 | 0.00% | ||
| 1050 | 退休離職儲金 | 348,192 | 346,464 | 1,728 | 0.50% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人離職儲金。(中央補 助) |
1 | 年 | 348,192 | 348,192 | 346,464 | 1,728 | 0.50% | ||
| 1055 | 保險 | 794,165 | 794,627 | -462 | -0.06% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人健保費。(中央補助) |
1 | 年 | 299,297 | 299,297 | 299,807 | -510 | -0.17% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝作業約聘僱 人員12人勞保費。(中央補助) |
1 | 年 | 494,868 | 494,868 | 494,820 | 48 | 0.01% | ||
| 2000 | 業務費 | 市款872,000元，收支併列12,480,000元 | 13,352,000 | 15,610,000 | -2,258,000 | -14.47% | |||
| 2006 | 水電費 | 247,000 | 249,000 | -2,000 | -0.80% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供存放查扣菸品倉庫之水 費。(中央補助) |
1 | 年 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 0 | 0.00% | ||
| 本洲菸品倉庫屋頂設置太陽能光電設施回饋金供倉庫之水 費。 |
1 | 年 | 23,000 | 23,000 | 24,000 | -1,000 | -4.17% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供存放查扣菸品倉庫之電 費。(中央補助) |
1 | 年 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 0 | 0.00% | ||
| 本洲菸品倉庫屋頂設置太陽能光電設施回饋金供倉庫之電 費。 |
1 | 年 | 24,000 | 24,000 | 25,000 | -1,000 | -4.00% | ||
| 2009 | 通訊費 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供公務用通訊、郵資費。 (中央補助) |
1 | 年 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2012 | 土地租金 | 146,546 | 146,546 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供存放私劣菸品扣押物倉庫 用地租金。(中央補助) |
1 | 年 | 146,546 | 146,546 | 146,546 | 0 | 0.00% | ||
| 2024 | 稅捐及規費 | 102,623 | 115,880 | -13,257 | -11.44% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供菸品查緝之汽車牌照稅。 （詳公務車輛明細表）(中央 補助) |
1 | 年 | 63,873 | 63,873 | 71,360 | -7,487 | -10.49% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供菸品查緝之汽、機車燃料 使用費。（詳公務車輛明細 表）(中央補助) |
1 | 年 | 35,150 | 35,150 | 40,620 | -5,470 | -13.47% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供菸品查緝之車輛檢驗費。 （詳公務車輛明細表）(中央 補助) |
1 | 年 | 3,600 | 3,600 | 3,900 | -300 | -7.69% | ||
| 2027 | 保險費 | 71,949 | 75,590 | -3,641 | -4.82% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供菸品查緝之汽、機車保險 費。（詳公務車輛明細表） (中央補助) |
1 | 年 | 21,949 | 21,949 | 25,590 | -3,641 | -14.23% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供菸品查緝之菸品倉庫保險 費。(中央補助) |
1 | 年 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2033 | 約用人員酬金 | 418,000 | 418,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供菸品查緝作業業務助理協 助倉庫查扣及電腦鍵入人員薪 資、年終獎金、勞健保費、勞 退金等。(中央補助) |
1×1 | 人x年 | 418,000 | 418,000 | 418,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2036 | 按日按件計資酬金 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供菸品講習講師鐘點費。 （中央補助） |
1 | 年 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2051 | 物品 | 1,231,553 | 1,300,396 | -68,843 | -5.29% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供菸品查緝作業汽、機車油 料。（詳公務車輛明細表）(中央補助) |
1 | 年 | 331,553 | 331,553 | 400,396 | -68,843 | -17.19% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供私劣菸品查緝蒐證所需各 種非消耗品之購置費用。(中 央補助) |
1 | 年 | 900,000 | 900,000 | 900,000 | 0 | 0.00% | ||
| 2054 | 一般事務費 | 7,322,796 | 9,466,148 | -2,143,352 | -22.64% | ||||
| 處理經常一般公務所需各項支出。 | 1 | 年 | 825,000 | 825,000 | 625,000 | 200,000 | 32.00% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供辦理菸品管理及查緝印表 機耗材及維護費。(中央補助) |
1 | 年 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0.00% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供辦理扣押物品包裝耗材。 (中央補助) |
1 | 年 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 0 | 0.00% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供辦理菸品管理及查緝所需 修繕費。(中央補助) |
1 | 年 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0.00% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供辦理菸品檢驗所需費用。 (中央補助) |
1 | 年 | 800,000 | 800,000 | 800,000 | 0 | 0.00% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供辦理菸品管理及查緝所需 雜項支出。(中央補助) |
1 | 年 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0.00% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供辦理法令宣導及教育訓練 等所需費用。(中央補助) |
1 | 年 | 3,561,796 | 3,561,796 | 4,254,148 | -692,352 | -16.27% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供辦理銷毀私劣菸品費用。 (中央補助) |
1 | 年 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0.00% | ||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供約聘僱人員健康檢查費。 (中央補助) |
1 | 年 | 36,000 | 36,000 | |||||
| 2066 | 車輛及辦公器具養護費 | 261,533 | 288,440 | -26,907 | -9.33% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供菸品查緝汽、機車養護 費。（詳公務車輛明細表） (中央補助) |
1 | 年 | 261,533 | 261,533 | 288,440 | -26,907 | -9.33% | ||
| 2072 | 國內旅費 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供考察國內菸品查緝相關業務經費。(中央補助) | 1 | 年 | 500,000 | 500,000 | |||||
| 2081 | 運費 | 2,500,000 | 2,500,000 | 0 | 0.00% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供辦理查緝私劣菸品搬運 費。(中央補助) |
1 | 年 | 2,500,000 | 2,500,000 | 2,500,000 | 0 | 0.00% | ||
| 3000 | 設備及投資 | 收支併列758,000元 | 758,000 | 188,000 | 570,000 | 303.19% | |||
| 3020 | 機械設備費 | 150,000 | 120,000 | 30,000 | 25.00% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐供菸品查緝作業蒐證所需移 動錄影監控設備。(中央補助) |
3 | 組 | 50,000 | 150,000 | 120,000 | 30,000 | 25.00% | ||
| 3025 | 運輸設備費 | 160,000 | |||||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐提供菸品查緝作業所需公務 輕型電動機車。(中央補助) |
2 | 輛 | 80,000 | 160,000 | |||||
| 3030 | 資訊軟硬體設備費 | 448,000 | 68,000 | 380,000 | 558.82% | ||||
| 財政部114年度菸品健康福利捐提供菸品查緝作業所需桌上 型電腦。(中央補助) |
16 | 台 | 28,000 | 448,000 |